2024年，审计部在集团公司党委、董事会正确领导下，紧紧围绕企业中心工作，紧跟企业改革发展大局，紧扣贯彻落实重要决策部署、规范经济运行、深化合规管理、严防重大风险、推动党风廉政建设等关键环节，强思想、建体系、提质效，持续提高内审效能和价值贡献，圆满完成各项任务。累计实施经责审计、财务审计及专项审计等项目x个；实施工程结算审计x项，审减金额x万元；参与合同谈判和招标监督x项，核减金额x万元。现就相关情况总结如下：

一、2024年工作完成情况

1.强化党支部政治引领。提升政治站位，推动党建工作与审计业务融合，聚焦主责主业，引领审计工作更好融入集团公司发展大局。2024年，以开展党纪学习教育为契机，紧盯目标要求，通过专题党纪学习、互动交流、主题党日活动等方式，多措并举推动学习教育走深走实，共开展x次支委会、x次支部大会、x次组织生活会、x次党课。积极提升理论学习效果，进一步树牢审计“三立”精神，坚持“审计工作开展到哪里，临时党小组就建到哪里”，积极推行“审计组+临时党小组”工作模式，推动党建工作与审计业务融合提升。

2.扎实做好审计整改工作。一是认真提出反馈意见。年初收到省审计厅专项审计报告征求意见稿后，会同相关部室反复研读审计提出的意见，结合实际情况，积极联系省审计厅，深入沟通交流，客观反馈集团公司意见。二是及时制定审计整改工作方案。对照审计查出问题，健全工作机制，压实整改主体责任，推动反馈问题迅速整改，1月15日集团公司党委审计委员会审议通过审计整改工作方案，下发相关单位执行。三是全力推动整改工作。对标整改任务清单，从加强学习、落实举措、完善制度、举一反三、追责问责、建立长效机制等方面，逐条逐项审核整改责任单位上报的整改方案和整改报告，提出审核意见，指导整改工作，确保审计整改质量和成效。四是全面完成整改工作任务。审计报告指出的x个立行立改问题、x个持续整改的问题和x个分阶段整改问题，均已全部完成整改。

3.圆满完成专项审计调查配合工作。8月7日收到省审计厅对集团公司境外企业投资运营情况进行专项审计调查的通知书后，集团公司提高政治站位，强化责任担当，立即行动扎实做好相关工作。一是加强工作筹备。集团公司领导要求积极与审计厅相关人员对接，积极沟通相关情况，准确掌握审计组进点动态。制定了配合审计调查工作的实施方案，成立专项工作组，细化配合工作任务，提出具体工作要求。二是积极做好现场沟通协调。审计部安排专人驻守审计现场，积极对接联络审计组，及时做好审计组所需要的账、表及相关资料的任务分解和整理登记，并协助审计组解决审计过程中遇到的问题，确保审计工作有序进行。对于审计组提出的疑问事项，积极联系相关部门（单位），客观公正地做好解释，配合审计组取得证据资料，得到审计组认可。

...

二、存在的问题

1.大数据审计仍需进一步加强。随着科技不断发展和被审计单位财务业务数据电子化、信息化程度不断提高，使得审计项目中应用大数据审计变得普遍。相比之下，集团公司内审数据不共享、软件功能不丰富、高水平复合型人才不充足等问题比较突出。

信息数据不共享。现阶段一些部门单位正在逐步推进和完善信息化建设。但是，目前财务系统、OA办公系统和业务系统均相对独立运行，系统的运行环境不同，架构不一样，导致数据资源分布在各个应用系统同时，不同单位部门之间从自身业务需求和安全信息化建设考虑， 涉及到数据保密、各部门间沟通等问题，相关单位是否能够提供相对完整的、可靠的数据直接关系到审计提取证据的质量和数量。除了横向数据不共享外，纵向也存在信息不共享，基层审计站点受限于资金、人力等因素，没有能力开发适合实际的相关大数据审计软件工具，但集团公司的审计软件又跟基层审计站点不联网不共享，在审计方法、审计手段上也是各显神通，不共享成为常态，导致基层审计站点无法利用最新的审计成果，影响审计质量的提升。

审计软件功能滞后。在大数据环境中，审计人员越来越依赖审计软件进行数据收集、转换、处理、分析等。审计软件已成为审计工作不可或缺的一部分。现阶段集团公司使用的审计软件，财务数据采集模板未随着财务软件的更新换代而更新，甚至连会计编码都与集团公司实际情况脱轨。此外，由于数据接口缺少统一的标准，也阻碍了审计软件的实际应用，造成工作中的障碍。

审计队伍缺少大数据审计人才。近年来，为适应大数据审计发展的变化，很多审计机构加强了计算机审计力量，通过招聘，招聘了一些计算机专业人员，提高了计算机审计应用水平。目前集团公司审计团队中，多数是工程专业和财会人员，精通大数据审计的人员极少。

对此，审计部将积极配合相关部室，反映审计需求，推进数据共享，便于及时准确地获取审计数据信息。加大数据人才选拔培养力度，尽早拥有专业的数据分析团队，将审计和数据两者完全结合起来，推动审计工作实现飞跃。

2.审计力量不足。

目前，审计部财务审计科x人，后续审计科x人，招投标监督科x人，驻点x个站点合计x人，对于当前高标准、严要求、任务繁重的内部审计工作，现有的审计力量不能与之充分匹配，一定程度上影响了审计质量。

对此，一方面，根据集团公司“三定”方案，通过公开招考充实审计人员；另一方面，在开展具体项目中，视情从机关、基层抽借专业人员参加内审工作，充实工作力量。

...

三、下一步工作打算

工作思路。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻习近平总书记关于审计监督的“三如”重要要求，立足经济监督定位，发挥政治监督作用，服务大局，守正创新。牢牢坚持党的领导，确保内审监督的政治性；紧紧围绕企业中心工作，增强内审监督的服务性；不断做实审前准备工作，提高内审监督的准确性；敢于充分揭示问题，发挥内审监督的斗争性；坚决做好“下半篇文章”，增强内审监督的实效性；持续完善工作制度体系，保障内审监督的规范性。通过构建“六性”内审监督工作格局，积极发挥“治已病，防未病”功能作用，努力为集团公司打造高质量发展能源企业做出更大贡献。

工作目标。围绕2025年集团公司中心工作，紧盯各单位贯彻落实集团公司决策部署情况和重点任务完成情况，突出对基层单位“一把手”、重点业务、重点岗位人员的的经济监督和落实党风廉政建设责任制情况的监督，重点做好财务审计、工程审计、审计问题整改等工作。一是实施经济责任审计、工程建设全过程跟踪审计、内控评价等项目不低于x个；二是对年度计划、现场管控、审计报告等各环节精心安排，全面提升工作质量；三是整改工作再上新台阶，借助大监督体系，进一步推动问题的整改落实，有效管控内外部风险隐患，助理企业稳健发展。

为保证实现工作目标，将采取以下9项具体措施。

...

（奋书文库发布，完整版逾6000字）