在2024年全省财会监督工作调研座谈会上的交流发言

尊敬的各位领导，同志们：

近年来，**市财政局扎实做好财政、财务、会计领域各项监督检查，加强与其他各类监督协同贯通，全面深化财政内控内审建设，财会监督工作有效开展。

一、着力“三个聚焦”，推动财会监督走深走实

（一）聚焦重大政策贯彻落实。坚持把落实党中央、国务院重大决策部署作为财会监督的首要任务，做到决策部署到哪里，监督检查就跟进到哪里。2023年以来，累计投入财会监督检查力量100余人次，整体覆盖市本级和各区82个部门315个单位，扎实推动财经纪律重点问题专项整治行动、预决算公开检查、违规使用公款吃喝问题清查等各类监督检查工作高质量发展，切实保障重大决策部署有效落实，财税政策执行到位。

（二）聚焦民生重点领域整治。通过大数据分析、实地走访入户、跨部门协同等方式统筹开展疫情防控资金、财政衔接推进乡村振兴补助资金、惠民惠农财政补贴资金“一卡通”等专项监督检查，确保民生和涉农等领域政策落地见效，查出未及时发放、向死亡人员发放、超范围超标准发放“一卡通”补贴等违规问题。在开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项检查时，运用补贴数据与户籍数据进行大数据比对、联合市纪委监委开展专项抽查、协助市纪委监委开展大数据监督建模等多种方式，多措并举，有力有效确保各项惠民惠农补贴政策在全市落地生根，发挥实效。

（三）聚焦会计领域突出问题。重点开展会计信息质量、代理记账机构、村财镇管等专项检查，充分发挥会计监督服务财政管理宏观调控、保障财税政策执行的重要作用，进一步整顿和规范市场经济秩序，保障财税政策执行，全面提高会计信息质量，切实履行财政部门会计监督职责，严肃财经纪律。如会计信息质量检查中查出了部分单位多发放补贴，少缴漏缴纳税款项等违规问题。

二、紧扣“三个发力”，夯实财会监督规范运行

（一）在“内控机制”方面发力，建立健全内控制度。坚持于法周延、于事简便的原则，结合实际加强制度体系建设，建立健全“1+1+6”制度机制。第一个“1”是围绕完善以内控为核心的制度体系，制定修订《**市财政局工作规则》等28项制度，为全局工作开展提供制度遵循。第二个“1”是围绕**市财政信息管理规章制度体系，制定修订《信息系统建设管理制度》等19项制度，严格全局信息系统安全运行风险控制。“6”是建立六大机制，即预算业务管理机制、收支业务管理机制、政府采购业务管理机制、资产管理机制、建设项目管理机制、合同管理机制，从源头做好各项业务管理的风险防范，将内控责任压到实处，内控制度健全、财政权力运行规范的长效机制日趋完善。

（二）在“内控监督”方面发力，认真抓好内控执行。认真抓好内控编报组织、考评通报等重点工作，不断强化财政内控执行力度，加强内控知识学习宣传，强化全局风险意识和内控观念。联合市纪委监委驻市财政局纪检监察组举办全市财政系统党风廉政建设工作会议；举办“清廉** 青廉有我”——青年干部纪律教育暨读书沙龙分享、保密教育等活动；观看公益电影；开展民法典、行政复议法、行政诉讼法、网络旁听法庭庭审、**封关运作等法制专题讲座；定期举办财政支付业务专题培训等。**市财政局已连续2年获得**省行政事业单位内控编报“优秀”等次。

（三）在“内部审计”方面发力，提升风险防控能力。扎实推进局机关、局属单位和局监管企业内控内审，提升风险防控能力，结合内控制度执行要求，推动内控内审“相融合”，开展系列内部审计工作。如2024年上半年对局属监管企业开展公务接待专项内部审计，查出内控制度制定、内控制度执行、会计核算等方面11类问题，企业积极整改共追回违规多报费用0.84万元，完善制度9项，堵塞管理漏洞。进一步规范内部管理、完善内部控制、防范风险和提质增效。