对某集团公司廉政风险点及防控措施的思考

xx集团作为xxx平台公司，集国有资产管理、项目建设、融资投资于一身，经济活动频繁，涉及环节众多，如果教育和管理缺失，容易诱发廉政风险，近年来我市平台公司诸多案例给我们敲响了警钟。有必要对公司运营过程中廉政风险点进行深入分析，并有针对性地拿出相应的防控措施。

一、主要风险点

集中在四个关键环节：

1.财务管理环节。突出在公司资金支付、内部管理、费用报销等方面，主要廉政风险点有：一是不按合同约定支付工程款，支付工程款时索拿卡要；二是费用报销时审核不严；三是坐收坐支、公款私存、白条抵库、现金账实不符；四是印章保管不善，私自出具空白收据、支票。

2.融资工作环节。主要廉政风险点有：一是在发行债券、融资租赁等融资活动中，提高融资成本，从中返点牟利；二是为促成贷款成功，搞利益输送。

3.项目建设环节。从申报、决策、实施到建设、投入使用的不同阶段、不同环节、不同单位、不同人员都有可能成为影响目标顺利实现的不利因素，集中在两大领域。一是在招投标工作中，表现为肢解发包，规避项目招投标，使单项过程规模低于法定招标限额，直接发包；或者为意向投标人量身定做倾向性条款。二是在履行合同过程中，表现为默许、纵容施工单位偷工减料、使用不合格的材料、设备，纵容、默许施工单位在施工中不执行质量标准和工艺要求，粗制滥造；或者在工程计量方面有意偏袒施工单位，多计量，随意增加现场签证，改变设计，从而使施工单位重新报价，获取利益；甚至对施工单位吃拿卡要，索取回扣。

4.资产运营管理环节。本环节廉政风险点集中在资产运营管理部门涉及公司协作单位选定、经营考核等方面：一是降低租金收受好处，损公利己；二是管理不善，导致国有资产流失；三是有倾向性选择中介机构；四是玩忽职守，对国有产权处置转让、国有资产评估核准等管理工作把关不严。

二、防控措施

做好廉政风险点的管控，是项系统性工程，必须统筹安全、全面推进。

1.推进文化建设。让廉洁成为干部职工的思想自觉、行动自觉。坚定理想信念。充分发挥集团党组织作用，严肃党内政治生活，坚持“两学一做”学习教育常态化制度化，不断加强党的基本理论和习近平新时代中国特色社会主义思想学习，使广大干部职工补足精神之“钙”，坚定理想信念，防止思想滑坡。强化廉政教育。深入学习《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》、《党内监督条例》和中央八项规定精神等党纪法规，通过身边典型案例，以案说法、以案教育人，使广大干部职工敬畏法纪、始终做到心中有戒，守住底线、不踩红线。打造向上文化。结合主题党日，广泛开展以廉政为主题的演讲、文体比赛等形式多样的文化活动，浓厚向上、向廉的企业文化氛围，增强大家遵守法纪、遵守制度、守好规矩的自觉性和主动性。

2.做好技术支撑。从技术的角度出发，强化流程设计，堵好财务、融资、项目、资产四个关键环节的漏洞。财务管理要规范。严格落实出纳、会计人员及工作职责分开制度，严格执行《xx县城市建设资金管理办法》有关规定，严控费用报销审核流程，严格财务印鉴管理，落实好各项财务制度。融资管理要严格。强化融资成本控制的决策、计划和执行，着力构建“亲”“清”企银关系，强化融资过程的监督和管理，最大限度实现融资流程的公开、透明，打造“阳光融资”。项目管理要精细。建立规范化的施工管理办法，严格工程计量、签证、验收、审批制度和程序，全面落实工程安全、质量考核制度，规范及时处理违约纠纷。国资管理要精明。严守招投标各项规定，严把国资处置关和租赁关，引进社会力量、通过全面估计方式选择中介机构，提高国资管理、处置的透明度，强化社会第三方约束和监管。

3.强化制度保障。将权力置于制度的笼子，用制度管人、管钱、管事，推动公司经营活动的公开化、规范化和科学化，消除腐败产生的土壤与空间。抓内控机制。针对集团财务、项目、融资和建设等各个环节，完善财务管理、费用管理、招投标管理、施工管理、工程验收、融资争取、融资管理、工程量申报及核查、工程款拨付、资产管理等制度，形成公司内部上下左右既相互联动又相互监督的内部控制制度体系，使公司运行轨迹明晰、运行程序规范、运行过程透明，使人不敢腐、不能腐。抓监督机制。要把集团工作置于全县“一盘棋”，坚守纪律和规矩，重大问题、重要项目坚持向县委、县政府作好汇报，广泛接受县人大和政协监督，充分配合做好巡察督查工作，尤其是在业务上主动邀请财政、审计力量的介入，运用专业力量，帮助集团规范管理和运作。抓保障机制。全面落实党风廉政建设责任制、“一岗双责”、“三重一大”等制度，并融入治理、经营管理以及内部控制体系的各领域、各环节。强化法治思维，积极落实法律顾问制度，运用法律专业知识力量，为集团经济活动保驾护航。